青岛市征收排污费管理办法
山东省青岛市人民政府
青岛市征收排污费管理办法
市政府
第一章
第一条 根据《中华人民共和国环境保护法》、国务院《征收排污费暂行办法》、山东省《征收排污费实施办法》等法律、法规的有关规定，结合本市实际情况，制定本办法。
第二条 企业、事业单位和其他生产、经营性经济组织（含个体经营者）排放含有污染物质废水的，缴纳排放污水费；超过国家和省规定的污染物排放标准排放废水、废气（不含二氧化硫）、废渣的，缴纳超标准排污费。工业燃煤排放二氧化硫的，缴纳二氧化硫排污费。
一切单位（含个体经营者）施放噪声超过环境噪声排放标准的，缴纳超标环境噪声排污费；燃烧设施超过规定标准排放烟尘的，缴纳烟尘超标准排污费。
第三条 本办法适用于青岛市行政区域。
第四条 青岛市和各区（市）环境保护部门是征收排污费的行政主管部门。
市环境监理所负责征收市属以上排污单位、外商投资企业的排污费；区（市）环境监理站负责征收区（市）属以下排污单位的排污费。市环境监理所可委托区（市）环境监理站征收市属以上排污单位、外商投资企业的排污费。
第五条 排污单位缴纳排污费，并不免除其应承担的治理污染、赔偿损害的责任和法律规定的其他责任。
第二章 排污申报登记
第六条 排污单位应于每年三月底前填报《青岛市排放污染物申报登记核定表》，申报、登记在正常作业条件下排放污染物的种类、数量、浓度、方式以及污染物排放去向等，并提供防治污染方面的有关资料。
排污单位定时排放污染物的，应注明排放时间。
第七条 排污单位有下列情况之一的，应在排污前十五日内向环境监理所（站）报告，并在排放污染物之日起十日内履行申报登记手续；
（一）经过治理改造或产品结构发生变化，排放污染物的种类、数量、浓度、方式以及污染物排放去向等发生改变的；
（二）因设备检修可能引起非正常排放污染物的；
（三）新建、扩建、改建和技术改造项目主体工程投产排放污染物的。
第八条 环境监理所（站）应于每年六月底前，核定排污单位申报的正常作业条件下排放污染物的种类、数量、浓度、方式及污染物排放去向等，经过核定的排污数据作为征收排污费的依据。
遇有第七条规定情况时，环境监理所（站）应在接到申报之日起十五日内，核定排污单位申报的排放污染物的种类、数量、浓度、方式以及污染物排放去向等，经过核定的排污数据作为征收排污费的依据，并从排污之日起征收排污期间的排污费。
第九条 环境监理所（站）对排污单位申报事项核定后，应加强日常排污监理，如发现排污单位排放污染物与登记核定数据不符时，应责令其重新申报登记。
排污单位未按规定进行申报登记的、或在排放污染物的状况发生重大变化而未向环境监理所（站）申报的，由环境监理所（站）自行或者指定监测单位进行调查、监测；经核定的调查、监测数据作为征收排污费的依据。调查、监测费用由排污单位负担。
第十条 排污单位对区（市）环境监理站或市环境监理所核定的有关数据有异议时，可分别向环境监理所或市环境保护局申请复核；复核机关应在一个月内提出复核意见。复核意见作为征收排污费的依据。
第十一条 排污单位建设污染物排放管道必须按环境保护有关规定的要求设立监测口。污染物排放口、监测点应有明显标志并保持完好有效，多个排污单位共用一条排污管道的，应分别在排入共同管理处设立监测点，并有明显标志。
未经环境监理所（站）许可，不得随意改建、迁移监测标志或在其上压盖杂物。
第十二条 环境监理人员有权对排污单位进行检查、采样和查阅有关技术资料。临理人员执行公务时，必须佩带“中国环境监理”证章，出示“中国环境监理”证件；区（市）环境监理站受市环境监理所委托征收市属以上排污单位和外商投资企业的排污费，应出示市环境监理所的委托
书。证件不全的，被检查单位有权拒绝。
排污单位应根据环境监理人员的要求，提供有关技术资料，并为其执行监理工作任务提供方便；环境监理人员有义务为被检查单位和个人保守业务和技术秘密。
第三章 排污费的征收
第十三条 排污费由环境监理所（站）按国家和省规定的标准征收，具体标准见附件。
排污单位对不按规定的项目和标准收取或重复收取排污费的，以及收取排污费未给收据的，有权予以拒绝。
第十四条 排污单位所排放的废水、废气、废渣中，同一排污口含有两种以上有害物质时，按收费最高的一种计算。
废水、废气、废渣排污费，分别计征。
第十五条 排放费按季或按月征收。季节性生产和经费的排污单位必须在季节性生产和经营结束前缴清排污费。
排污费每月起征点为三十元；对每月应征排污费金额不足三十元的，按三十元计征。
排污单位应按时间向银行结算或根据通知单向环境监理所（站）办理缴纳排污费手续，逾期不缴纳的每天加收千分之一的滞纳金。
第十六条 对缴纳排污费后仍未达到排放标准的单位，从开征第三年起，按每年提高百分之五的标准征收排污费。
第十七条 排污单位漏报有关排污事项而漏缴排污费的，应按规定补缴不超过六个月的排污费。
第十八条 排污费实行分级管理，独立核算。
环境监理所（站）在指定银行开设“征收排污费专户”，专户存储排污费。征收的排污费必须按规定如数解交财政，纳入财政预算内，作为环境保护专项资金管理，其中，征收的燃煤二氧化硫排污费作为本市二氧化硫污染治理基金管理。
环境保护专项资金（含二氧化硫污染治理基金）的使用，应经财政部门审核后拨付，按有关规定专款使用。
第四章 罚则
第十九条 对有下列行为之一且排放污染物又超过规定标准的单位，加收一至三倍的排污费：
（一）新建、扩建、改建或技术改造的工程项目，没有达到环境保护审批要求的；
（二）闲置或擅自拆除污染物防治设施的；
（三）因管理不善，使污染物防治设施失效或不能发挥正常作用的；
（四）在限期内未完成治理任务的。
第二十条 对有下列行为之一的，除由环境监理所（站）按规定征收排污费外，并可根据不同情节，给予警告和按以下规定处以罚款：
（一）排污单位拒报或者谎报有关污染物排放申报登记事项的，处以三百元以上三千元以下罚款；
（二）拒绝环境监理工作人员现场检查或弄虚作假的，处以三百元以上三千元以下罚款；
（三）排污单位无正当理由拒不缴纳排污费的，处以一千元以上五千元以下罚款。
第二十一条 环境监理所（站）作出行政处罚，应制作行政处罚决定书，并送达排污单位。
排污单位对环境监理所（站）做出的收费决定或行政处罚决定不服的，可以依照《行政复议条例》和《中华人民共和国行政诉讼法》的规定，申请复议或提起行政诉讼。
第二十二条 环境保护部门和环境监理所（站）将收取的排污费挪作他用的，对其主管领导和直接责任人员，由有关部门给予行政处分和经济处罚。
环境监理工作人员滥用职权、玩忽职守、循私舞弊的，由有关部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十三条 环境监理所（站）对排污费的收取和使用情况，应采取适当方式定期公布。
第五章 附则
第二十四条 排污单位使用自备水源（井水、河水、海水、干道水）的，应安装计量装置。无计量装置的，按企业工作时间与水泵效率的70％的乘积计算用水量。污水排放量按用水量的85％计算，特殊行业按有关规定执行。
第二十五条 本办法具体执行中的问题，由青岛市环境保护局负责解释。
第二十六条 本办法自发布之日起施行。本市以前规定与本办法不一致的，以本办法为准。
一、超标废气排污费征收标准
一、超标废气排污费征收标准
单位：元
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│ 超 标 排 放 量 │ 浓度超过标准
有 害 物 质 名 称 │ 每 公 斤 │ 每10立方米
──────────────────┼───────────┼────────
二氧化硫、二硫化碳、 │ │
硫化氢、氟化物、氮氧 │ 0·04 │
化物、氯、氯化氢、 │ │
一氧化碳 │ │
──────────────────┼───────────┼────────
硫酸（雾）、铅、汞、铍化 │ │0·03－0·10
物 │ │
──┬───────────────┼───────────┼────────
│玻璃棉、矿渣棉、 │ │
生│石棉、铝化物 │ 0·10 │
产├───────────────┼───────────┼────────
性│电站煤粉、水泥粉尘 │ │
粉│ │ 0·02 │
尘├───────────────┼───────────┼────────
│炼钢炉粉尘、其他 │ │
│粉尘 │ 0·04 │
──┼───────────────┴───────────┴────────
│烟尘浓度C(毫克/标立方米)200
烟│林格曼黑度（级） 2 3 4 5
│每吨燃料收费额（元） 3 3 4 5 6
尘│
│
──┴────────────────────────────────────
说明：林格曼黑度的定级方法，按下列规定执行。
林格曼黑度一级：连续测试一小时，出现林格曼黑度二级累计时间不超过
三分钟，三级以上不出现。
林格曼黑度二级：连续测试一小时，出现林格曼黑度二级累计时间超过
三分钟，三级以上不出现。
林格曼黑度三级：连续测试一小时，出现林格曼黑度三级，四级以上不出现。
林格曼黑度四级：连续测试一小时，出现林格曼黑度四级，五级不出现。
林格曼黑度五级：连续测试一小时，出现林格曼黑度五级。
注：蒸汽机车及其他流动污染源的排烟暂不收费
二、超标污水排污费征收标准
二、超标污水排污费征收标准
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┃ │ 污 染 物 │ 排放污染物超 │超标收费单│超标收费单│Ｂ级起征费┃
┃类│ │ 标分界依据 │价（Ａ级）│价（Ｂ级）│ ┃
┃ │ 名 称 │ （吨水·倍） │（元／吨水│（元／吨水│ （元） ┃
┃别│ │ │ ·倍） │ ·倍） │ ┃
┠─┼────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │总汞 │ 2000 │ 2.00 │ 1.00 │ 2000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃第│总镉 │ 3000 │ 1.00 │ 0.15 │ 2550 ┃
┟ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │苯并（ａ）芘 │ 3000000 │ 0.06 │ 0.03 │ 90000 ┨
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃一│总铬 │ 150000 │ 0.06 │ 0.03 │ 4500 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │六价铬 │ 150000 │ 0.09 │ 0.02 │ 10500 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │总砷 │ 150000 │ 0.09 │ 0.02 │ 10500 ┃
┃类├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │总铅 │ 150000 │ 0.08 │ 0.03 │ 7500 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │总镍 │ 150000 │ 0.08 │ 0.03 │ 7500 ┃
二、超标污水排污费征收标准
┠─┼────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │ＰＨ值 │ 5000 │ 0.25 │ 0.05 │ 1000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │色度 │ 100000 │ 0.14 │ 0.04 │ 10000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │悬浮物 │ 800000 │ 0.03 │ 0.01 │ 16000 ┃
┃ ┝────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │生化需氧量 │ 30000 │ 0.18 │ 0.05 │ 3900 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │化学需氧量 │ 20000 │ 0.18 │ 0.05 │ 2600 ┨
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │石油类 │ 25000 │ 0.20 │ 0.06 │ 3500 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │动植物油 │ 25000 │ 0.12 │ 0.04 │ 2000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃第│挥发酚 │ 250000 │ 0.06 │ 0.03 │ 7500 ┃
┃ ┝────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │氰化物 │ 250000 │ 0.07 │ 0.04 │ 7500 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │硫化物 │ 250000 │ 0.05 │ 0.02 │ 7500 ┨
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃二│氨 氮 │ 25000 │ 0.10 │ 0.03 │ 1750 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │氟化物 │ 25000 │ 0.30 │ 0.09 │ 5250 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │磷酸盐 │ 250000 │ 0.05 │ 0.02 │ 7500 ┃
┃ │（以Ｐ计） │ │ │ │ ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │甲醛 │ 200000 │ 0.12 │ 0.06 │ 12000 ┃
┃类├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │苯胺类 │ 200000 │ 0.12 │ 0.06 │ 12000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │硝基苯类 │ 200000 │ 0.10 │ 0.04 │ 12000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │阴离子合成 │ 25000 │ 0.30 │ 0.09 │ 5250 ┃
┃ │洗涤剂（ＬＡＳ）│ │ │ │ ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │铜 │ 250000 │ 0.04 │ 0.02 │ 5000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │锌 │ 100000 │ 0.06 │ 0.02 │ 4000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │锰 │ 100000 │ 0.06 │ 0.02 │ 4000 ┃
┃ ├────────┼────────┼─────┼─────┼─────┨
┃ │有机磷农药 │ 250000 │ 0.07 │ 0.04 │ 7500 ┃
┃ │（以Ｐ计） │ │ │ │ ┃
┠─┴────────┴────────┴─────┴─────┴─────┨
┃ 排放含有污染物质的废水征收标准 0．03元／吨 ┃
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说明:
二、超标污水排污费征收标准
1、收费额＝超标收费单价×排放污染物超标总量（吨·倍数）。
其中：污染物超标总量（吨·倍数）＝污水排放量×污水中该污染物超标倍数。
排放污染物超标分界依据为排放污染物超标总量（吨·倍数）的分界值。
当排放污染物的超标吨倍数小于或等于排放污染物超标分界依据时，收费额＝
超标收费单价Ａ×排放污染物超标总量（吨·倍数）
当排放污染物的超标吨倍数大于排放污染物超标分界依据时，收费额＝
超标收费单价Ｂ×排放污染物超标总量（吨·倍数）＋Ｂ级起征费。
2、ＰＨ值的超标总量＝超标污水的ＰＨ值与排放标准之差×污水排放量。
3、在执行《污水标准综合排放标准》表3的“最高允许排水量或最低允许水循环
利用率”时，超标水量按当地最低上水单价收费，并与超标排污费迭加计算，合并征收。
山东省环境保护局、物价局、财政厅文件（鲁环计【1991】43号）规定，
我省在征收超标水量费时，其最低上水单价统一规定为0·30元／吨。
4、病原体污水超标收费标准为0·14元／吨水。
三、超标废渣排污费征收标准
三、超标废渣排污费征收标准
单位：元
──────────┬────┬─────┬──────
│向水体倾│无防水、防│无专设的堆
有害物质名称 │倒或排放│渗措施堆放│放场所堆放
│每 吨│每吨·月 │每吨·月
──────────┼────┼─────┼──────
含汞、镉、砷、 │ │ │
六价铬、铅、氰 │ │ │
化物、黄磷及其 │ 36.00 │ 2.00 │
他可溶性剧毒 │ │ │
物废渣 │ │ │
──────────┼────┼─────┼──────
电厂粉煤灰 │ 1.20 │ │ 0.10
──────────┼────┼─────┼──────
其他工业废渣 │ 5.00 │ │ 0.30
──────────┴────┴─────┴──────
注：（1）排放或倾倒或无防水、防渗措施堆放剧毒废渣，除收费外，应立即制止其
行为，并责成清理。
（2）“电厂粉煤灰”一项，只适用《环境保护法（试行）》公布前，建成投产而未建灰场、已向水体排放的燃煤电厂。其他电厂（包括上述电厂扩建）堆放粉煤灰，适用其他工业废渣的标准。
（3）在尾矿坝、灰场、废渣（包括煤矸石）专用堆放场等设施内堆放的，暂不收费。
四、超标环境噪声排污费征收标准
四、超标环境噪声排污费征收标准
┌────────┬───┬───┬───┬─────┬────┐
│超标值ｄＢ（Ａ）│1～3│4～6│7～9│10～12│13以上│
├────────┼───┼───┼───┼─────┼────┤
│征收额（元／月）│200│400│800│ 1600 │3200│
└────────┴───┴───┴───┴─────┴────┘
说明：
1、一个单位边界上有多处环境噪声超标，征收额应根据最高一处超标声级计征。若有不同地点的作业场所，收费金额逐一计征。
2、昼、夜均超标的环境噪声，收费金额按本标准分别计算，迭加征收。
3、声源一月内超标不足十五天的（昼或夜）、超标排污费减半征收。
4、声源在一天内超标排放环境噪声，不论工作时间长短，均按一天计算。
店铺、事业单位照工业企业执行。
五、工业燃煤二氧化硫排污费征收标准
每排放壹公斤二氧化硫征收排污费0·20元。
1993年12月19日
小心你的信用卡
——中美银行业有关信用卡的法律规范比较研究
刘春 北京市方元律师事务所
为迎接2008年奥运会，北京市正在倡导银行卡刷卡无障碍的活动。各商业银行开始了银行卡业务的比拼，如果发卡数量大，每年不算ATM机节省的成本，仅年费收入一项，银行就可以有不少的进帐。刷卡抽奖活动更刺激了消费者使用银行卡的热情。银行作为经营企业，追求利益和利润无可厚非。然而，作为法律专业人士，通过对国外银行业的了解，我认为，在中国刷卡无障碍，不仅有POS机不足的硬件障碍，更重要的是要填补不利于消费者权益保护的法律空白，清除银行卡的法律障碍。比较美国和中国信用卡的发展现状和法律环境，有助于我们认识并解决这个问题。
一、美国银行卡的发展和相关法律介绍
在美国，信用卡（credit card）、借计卡(debit card)等银行卡已经取代个人支票而成为主要的个人支付手段。不论是大型超市还是街边象seven-eleven这样的小杂货铺，都有POS机，接受VISA 或MASTER等标志的世界各国银行发行的信用卡。到加油站加油、学生交给学校的学费、买书等等，几乎所有的消费都可以用卡来付帐。信用卡在美国之所以如此普及，不仅有银行在硬件方面大量的投入、持卡人享有在一定期限内享受免息的贷款优惠，商户与银行的配合等等经济因素，而且也有联邦法律对持卡人的保护。法律规定消费者对信用卡丢失后未经授权的消费最多只承担50美元的责任；法律严格限制银行收取信用卡年费的比例以及向超过免息期还款的消费者征收罚款的比例等等，各种法律规定充分保护消费者的利益。可以说，法律为持卡消费提供了充分的保障。
1、信用卡的发卡人对信用卡是否经授权使用负举证责任。
美国国会通过的《消费者信用保护法》（Consumer Credit
Protection Act）规定，信用卡的发卡人对信用卡是否经授权使用负举证责任。发卡人应该采取措施识别信用卡的使用人是经过授权的。如果信用卡的使用未经授权，发卡人仍然有义务证明未经授权使用信用卡的行为必须符合法律规定的其他条件。
2、消费者对信用卡丢失后未经授权的消费最多承担50美元的
责任。
《诚信贷款法》（Truth in Lending Act）规定消费者或持卡人对未经授权的消费最多承担50美元的责任。1976年，第一联邦城市银行诉莫拉克案件（First National City Bank v. Mullarkey）就是一个著名的判例。原告要求被告支付信用卡上迟延支付的本金、利息和案件的律师费，但被告辩称有六笔发生在1973年12月16日总额为498.63美元的支出不是被告支出的，并且，被告证明他在1974年1月23日向发卡银行报告过信用卡丢失了。因此，法院根据联邦法、州法律和判例，判决被告对这498.63美元未经授权的支出只承担50美元的责任。
法律做出这种规定的基础是相信绝大多数的消费者或持卡人是诚实的，不讲信用的持卡人只是少数。法律同时认为发卡银行在发行信用卡之前就应该意识到信用卡的风险，银行有义务在发卡之前对消费者的信用情况进行调查，信用卡应该发给讲信用的人。
3、规定信用卡的年费、会员费、延期付款支付的费用等属于利息，要符合有关利息限制的规定。
早在1873年，美国最高法院就通过布朗诉海特斯一案（Brown v. Hiatts），对利息下了定义：“利息是法律允许的或当事人约定的一种赔偿，用于延期还款的赔偿或由于拖延还款造成的损失”。1897年美国最高法院又通过霍尼威尔诉南方建筑贷款协会一案（Hollowell v.southern Building & Loan Assn.），重申了银行向借款人收取的任何超过法定利息比率的费用，无论称之为罚款、费用、应付款或利息，事实上都是利息和高利贷。1996年2月，美国联邦货币管理局对利息一词做了明确规定：利息包括因延期付款给付债权人或未来的债权人的任何赔偿，……包括信用卡的年费、会员费、延期付款支付的费用等等。同年，美国最高法院在斯米利诉花旗银行案件（Smiley v.Citibank(South Dakota,N.A.)）中，认为联邦货币管理局对利息的解释是合理的。
如果银行收取的信用卡年费或延期还款的罚金超过法律规定的限额，如果银行故意而为，则其约定收取的利息将被作为罚款被收缴，并且消费者有权拒绝支付，已经支付的将依法获得约定利息两倍的赔偿。
二、中国银行卡规范的现状
目前，调整中国银行卡业务的主要规范性文件是中国人民银行发布的《银行卡业务管理办法》。根据《银行卡业务管理办法》，银行卡分为信用卡和借记卡两大类。其中，信用卡按是否向发卡银行交存备用金又分为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。借记卡按功能不同分为转账卡（含储蓄卡，下同）、专用卡、储值卡。借记卡不具备透支功能。
实践中，各商业银行发行的可以透支的信用卡多以持卡人预先在银行开立一定数额的保证金账号为条件，银行之间竞争的主要是保证金、年费以及取现手续费等等，因此说，现在中国没有完全意义的信用卡。
中国银行卡的特点之一是：由持卡人自行承担未经授权的支出的责任。现有的各商业银行发行的各种银行卡，将持卡的风险完全推给消费者。《银行卡业务管理办法》第五十二条第五款规定发卡银行的“义务”是向持卡人提供挂失服务，但是，就在这个关于发卡银行的“义务”的条款中，中国人民银行授予了发卡银行可以在章程或协议中自行与持卡人约定发卡银行与持卡人之间的挂失责任的承担的权利。这样，作为金融管理部门的中国人民银行，让渡了保护消费者利益的权力。因而，所有的商业银行都在各自发行的银行卡章程中规定挂失的风险由持卡人承担。如中国银行《长城人民币信用卡章程》规定“长城卡如遇丢失或被盗窃，持卡人应持本人身份证或其他有效证明，立即到附近的中国银行分支行办理书面挂失手续，并按规定交付挂失手续费。挂失之前及挂失次日24小时内，所造成的挂失卡风险损失仍由持卡人承担。”中国工商银行《牡丹国际信用卡章程》中规定“凡书面挂失前及发卡机构受理书面挂失起至次日24时（含）内的经济损失由持卡人承担”。交通银行《太平洋信用卡章程》规定“在发卡机构受理挂失前及受理挂失的次日24点(含)以前,所发生的各项支出和造成的经济损失均由持卡人承担。”……挂失之前的经济损失由持卡人自行承担成了中国银行业的惯例。
中国银行卡的第二个特点是：中国人民银行支持银行向透支的持卡人收取高额利息。《银行卡业务管理办法》规定，“贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。” 这里透支利息是按照中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算，并随着中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准的调整而调整。根据最高人民法院的司法解释，信用卡的透支利息含有惩罚性质。
《中华人民共和国商业银行法》第四十二条规定“借款人应当按期归还贷款的本金和利息。…… 借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。”因此，信用卡善意透支行为因应分三个阶段：免息期-计收贷款利息期-计收逾期贷款利息期。透支行为的性质应属于持卡人向银行借款，因此，透支利率应按照同期银行个人贷款的利息计算。银行应规定透支的还款期限，超过规定的透支的还款期限仍不还款，才适用逾期贷款利息亦即罚息。
第三个特点是，中国人民银行并没有对银行在信用卡业务上的各项收费都制定统一的收费标准，而且对很多收费没有任何限制。中国人民银行规定发卡银行向持卡人收取统一标准的费用包括：①滞纳金和超限费（发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5%收取滞纳金和超限费）、②透支利息、③ATM机跨行取款的费用（持卡人在其领卡城市之内取款，每笔收费不得超过2元人民币；持卡人在其领卡城市以外取款，每笔收费不得低于8元人民币。）中国人民银行没有作出统一收费标准并没有限制性规定的收费项目有：①银行卡的工本费、②挂失费、③年费、④境外取现费等等。如一张信用卡的工本费，有的银行是3元，有的是5元，有的是50元；信用卡的年费，有的是每年100元，有的是200元，有的是300元，有的规定按年交，有的必须一次交两年的；境外取现费，有的银行每笔收取现金额的4%，有的收1%，有的银行不论金额，每笔交易只收3美元。
三、完善有关法律制度的必要性
1、加强法律的公平性，保护消费者利益
过去，中国银行业是国有企业，银行的利益就是国家的利益，银行的损失就是国有资产的损失。因此，政府在制定法律规范时主要考虑如何保护银行的利益。这正如马克思主义法学一针见血指出的那样，法律是统治阶级意志的体现，是为了保护有利于统治阶级的利益。然而，随着银行业的改革开放，银行业投资主体逐渐多元化，民间银行、外国银行不断增多。按照WTO的要求，外资银行最终将享受国民待遇。如果银行业的法律规范不从保护银行业的重心转向保护社会公共利益、保护消费者的利益，那么，中国的消费者将处于最悲惨的境地：受国有资本、民间资本和外国资本三座大山的压迫！
2、提高中国银行业的国际竞争力
随着中国银行业逐步对外开放，中国银行业与外国银行之间的竞争，不仅局限在中国境内，也不仅局限在人民币业务。随着国际交往的增多，越来越多的国人有机会出境，为了避免携带现金的风险和避免外汇现金随身携带的数额限制，出国人员办理国际信用卡的会越来越多。但是，当国人走出国门，了解了世界以后，中国人转而申办外国银行卡的也会增多。因为，中国银行业如果不改变对消费者不利的规定，那么其在外汇业务方面的竞争力肯定不敌外国银行。如果中国人都知道美国银行业的规定如此倾向于保护消费者利益，那么申请美国信用卡的中国人肯定会增多。并且随着互联网的普及，不出国门也能办理外国的信用卡，所以准备出国的中国人，可以在国内申请外国信用卡，到了国外就取卡，免去了申请中国信用卡的麻烦。因此，中国银行业如不注意保护消费者的利益，最终将不利于中国银行业自身。
四、结论
国家金融管理部门应该借鉴国外的经验，更多地从维护社会公共利益和保护消费者的角度出发，制定有关法律或规定，不能只做行业利益的保护者，不能以牺牲消费者的利益为代价推动银行业的发展。在银行卡的章程和国家法律不完善的情况下，消费者对此不能一时冲动，一定要慎重，因为消费者没有义务推动银行业的发展，而应该真正享受银行的服务。
（2003年3月）
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作者：刘春
中国政法大学法学硕士，美国芝加哥肯特法学院LL.M.
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